财务管理自查报告

时间:2023-01-30 11:08:43 自查报告 我要投稿
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财务管理自查报告(集锦15篇)

  在不断进步的时代,报告与我们的生活紧密相连,不同种类的报告具有不同的用途。你所见过的报告是什么样的呢?以下是小编帮大家整理的财务管理自查报告,欢迎阅读,希望大家能够喜欢。

财务管理自查报告(集锦15篇)

财务管理自查报告1

  本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下:

  一、幼儿园领导高度重视

  1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1人。

  2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。

  二、强化幼儿园收入收费行为的管理

  1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的'收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。

  1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。

  三、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行

  1、根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。

  2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。

  四、本年度收支情况:

  1、春季学期:幼儿入园数共xx人,学杂费总收:xxx元。总支:xxx元。结余:xx元。

  2、秋季学期:幼儿入园数共xx人,学杂费总收:xxxx元。总支:xxx元。结余:xx元。

  此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。

财务管理自查报告2

  为进一步加强财政资金管理,严肃财经纪律,全面提高财政资金使用效益和财政财务管理水平,从源头上治理违法违纪行为,确保财政资金安全完整,根据《xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知》(xx[20xx]xx号)文件的要求,xx镇对20xx年度财政财务收支及资金管理使用情景进行一次全面的大检查,具体情景如下:

  一、加强领导,精心组织

  财政所及时向政府领导作专题汇报,得到了领导的高度重视,并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议,依照相关财经法规,制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格按照“通知”要求,组织开展自检自查工作,确保按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。

  二、基本情景及自查结论

  (一)财务机构和人员设置情景

  1、xx镇单独设置会计机构,执行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》,有会计人员xx人,其中大学本科学历xx人,高中学历xx人,有xx人具有初级会计职称,不存在会计人员无证上岗,并按规定安排实施继续教育。

  2、会计岗位设置情景。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理(核算)岗位、出纳岗位。

  3、会计核算和会计报告。按规定依法建账,按适用统一会计制度会计核算,会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性贴合规范,不存在凭证造假行为,帐帐、帐证、帐表、帐实相符,电算化生成材料贴合规定,内部会计监督机制健全,法律规定应经社会审计的已审计,没有帐外设帐及私设“小金库”行为。

  (二)内部控制制度建立情景

  1、岗位职责。根据上级要求和工作需要,设置岗位,定员定岗,并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责,有所长岗位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责;社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;统计评价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案管理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机管理岗位。

  2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;账户和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资金申请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度;政府采购管理;财务公开制度;固定资产管理;教育经费及农村义务教育经费使用管理;行政问责办法实施细则、首问首办职责实施细则、限时办结制实施细则。

  经过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户信息银行业务(账户动帐实时信息和异常预警通知)的.建立及执行,已做到会计、出纳分设,帐、款分管,预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管,并记有银行存款日记账,按时与银行进行核对,有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办,最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。

  (三)财政预决算执行及收支情景

  1、地方财政一般预算收入执行情景。

  20xx年,全年完成一般预算收入xx万元,为年初预算数xx万元的xx%,较上年完成的xx万元增收xx万元,增长xx%。

  2、地方财政一般预算支出情景

  20xx年,地方一般预算支出xx万元,比上年增支xx万元,增xx%。其中上级专款构成的支出xx万元,比上年xx万元增支xx万元,增xx%。

  3、一般预算平衡情景

  地方一般预算收入xx万元,加上级补助xx万元,加上年结余xx万元,收入总计xx万元;一般预算支出xx万元,加上解支出xx万元,支出总计xx万元;收支相抵,全镇财政年终滚存结余xx万元(本年结余xx万元)。

  4、基金收支及平衡情景

  本年收入xx万元(上级专款),本年安排支出xx万元,年末无结余。

  (四)预算外资金收支情景

  上年预算外资金结余xx元。20xx年预算外资金收入xx元(一般预算外资金收入xx元,统筹资金收入xx元),20xx年预算外资金支出xx元(一般预算外支出xx元,统筹资金支出xx元),年末累计预算外资金结余xx元,其中:专项资金结余xx元,一般预算外资金结余xx元,统筹资金结余xx元。

  (六)自查结论

  1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入,以及虚增虚减财政收入问题。

  2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。

  3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范围、提高收费标准等问题。

  4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。

  5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。

  6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。

  7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。

  8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。

  9、无擅自开立、使用账户等问题。

  三、存在的问题及处理意见

  (一)会计基础规范化建设中存在以下问题:

  1、有记账凭证签章不全的现象。

  2、有记账凭证摘要不清晰地情景。

  3、有部分附件单据未盖附件章。

  4、不注重业务处理的细节。

  处理意见:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。

  (二)单位往来款项中存在的问题

  1、债权债务数额大,性质不清。

  2、长期挂账,大部分是统管以前构成的。

  3、财统办文体类原会计账务移交不清,往来款不明。

  处理意见:对债权债务进行清理,区别性质,采取经济及法律手段清收,防止国有资产流失。

  (三)工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。处理意见:加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。(四)会计电算化工作滞后,会计人员电算化技能参差不齐,除总预算、预算外实行会计电算化外,其余均为手工记账。

  处理意见:根据实际情景逐步全面推进会计电算化工作,并建立与之相适应的信息系统管理制度。

  (五)监管中痕迹管理和规范化管理问题

  1、补助性资金和项目资金的管理中,已按有关要求进行事前、事后公示,但没有注重图片信息的收集、整理工作,缺少管理痕迹。

  2、补助性资金和项目资金的监管中,按有关要求已采取不一样形式对主要环节进行监管,但未构成规范的表格材料。

  处理意见:严格按照《财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工作的指导意见》和《财政部关于印发乡镇财政资金监管工作办法和流程的通知》建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理工作。

财务管理自查报告3

  抓好交通安全教育,帮助学生从小养成良好的交通行为习惯,是关系到下一代能否健康成长的工程,也是道路交通管理工作的一项长远之计。为了强化学生交通法规和安全常识的意识,提高学生自我防护能力,我校通过开展形式多样的学习教育活动,加大了安全的宣传力度,增强了全体学生的安全观念,牢固树立了“安全第一,预防为主“的思想。

  我校地处交通要道,学校交通安全教育工作十分突出。我们根据上级有关部门的要求,依据地理位置和实际情况,把交通安全教育活动作为学校重点工作来抓,切实加强对学生交通法规教育,增强学生交通安全意识,确保学生交通安全。现把我们学校交通安全教育管理自查情况汇报如下:

  一、加强领导,落实责任。

  为保证活动长期有序地开展,我校成立了“学校安全工作领导小组”,负责组织和安排学校的交通安全教育工作,把学生的交通安全教育列入重要的`议事日程。有关负责人多次召集召开专题会,商讨学生交通安全工作落实情况,确保学生的交通安全。

  二、健全安全管理制度,责任到人。

  学校安全工作千头万绪,仅靠几个人是不可能忙过来的,因此,学校与各专任教师和各班班主任签订了安全工作责任状,制订了各种安全工作职责与责任追究办法,职责细化分明,使广大教师能与学校领导上下一心,齐抓共管,共同做好学校的安全工作。同时,学校制定和完善校园安全管理的各项规章制度,让安全工作能够有条不紊的开展。

  三、利用多种渠道,加强师生的交通安全教育。

  学校领导十分重视学生的安全教育,特别是学生的交通安全。

  1、学校经常利用每周国旗下讲话时间,为全校学生进行交通安全常识的教育。各班班主任也利用各种时机、各种手段对学生加强交通安全的教育。各班认真上好安全教育课,做到了:有教材、有计划、有课时、有教师、有教案。

  2、学校利用安全教育日时间组织全校师生观看安全教育宣传专题片,其中包括消防、防震、交通、溺水等各方面的安全自救自护教育,进而使广大师生提高了自救自护能力。

  3、通过家长会等形式,对家长进行交通安全教育。要求家长配合学校对子女进行必要的走路和行车安全提醒,要严格遵守交通法规。这样,不仅使能提高学生的交通安全意识,而且能辐射家长,规范家长的交通行为。

  4、学校制订了切实可行的学生放学管理工作制度:

  ①严格执行学生放学路队制度。放学后,各班必须排好队放学,分为东西两路纵队,各纵队设路队长一至两名。由班主任老师送队到指定地点,确保学生安全。

  ②放学时各班要抓紧时间站好队,5分钟之内组织放学,学生集体站队放学,班主任老师将队伍整理好后再组织放学。学生放学时要站好放学路队,班主任老师要管理好路队长,放学队在路队长的带领下放学。

  ③值周教师要按时上岗,在指定位置管理学生放学,保证学生秩序,安全放学。

  ④学生上下学必须靠右走人行道,禁止在公路上追逐打闹,横穿马路要观察左右车辆行驶情况,在确保安全的情况下才可通过。建立学生考勤制度,

  对缺勤学生要及时查清原因;必须严格遵守中心校规定的作息时间上学、放学,禁止延长学生在校时间,如需个别学生留校晚走,必须提前与学生家长联系,让家长到校来接或教师护送到家,并确保学生安全。

  ⑤学生在放学过程中,凡没有家长接,不得私自离校凡发现者,一经查实,全校通报批评。

  ⑥接学生的车应该停放在安全区域,避免堵塞道路,防止出现安全事故。学生上下车应安全有序进行,不得拥挤,更不得将身体任何部位伸出车外,以防发生各种安全事故。接送学生的车辆不得超员超速运载,一经发现严厉制止,并做好监督检查记录。

  ⑦如遇特殊天气,班主任必须及时与家长取得联系,通知家长及时到校接学生放学回家,接学生的家长有序到班级接学生,需注意上下楼梯的安全,引导学生有序离开。班主任应经常、及时了解有关学生路队中途情况,作出表扬和批评。值周教师每天对路队进行检查,与“先进班级”评比挂钩。

  5、学校要求一、二年级学生必须由家长亲自接送,并制定了一、二年级学生接送管理制度,并一直严格按制度执行:

  ①我校一、二年级学生上、放学必须由家长亲自接送,实行家长接送制度。

  ②由家长在校门口将学生送到班主任老师手中;中午由班主任在校门口将学生交到家长手中;家长必须准时接送学生,不得提前或拖后,如因家长未按时接送或根本不接送,所发生的事故由家长负责。(注:学生的接送时间随学校作息时间的调整另行通知)

  ③学生早、午上学时家长必须将学生亲手交给班主任老师后与班主任交

  接后,方可离开;学生放学时家长必须到班主任手中接学生,接到学生后与班主任卡交接后,方可带领学生回家;如未和班主任实行交接,私自将学生放到学校或领走,所发生的事故由家长负责。

  ④家庭接送学生的人员要固定,每天要由学生的父母或直接亲属亲自接送,并与班主任要相互熟悉,班主任要核实接学生的人员。如果家长要换人接送学生,一定要提前打电话告知班主任,与班主任说明情况,班主任要与委托人见面互相熟悉,如不能按时接送学生,家长应提前与班主任沟通或电话告知,避免意外事故发生。

  ⑤家长接送学生时不要拥堵校门,自觉、有序站在校门口两侧等候,做到文明礼让,方便你我他。如提前到校,要叮嘱学生站在校门口两侧的较安全的地带,做到前后有序、不拥挤、不打闹。如因此发生事故由家长负责。

  ⑥乘车学生的接送由家长委托给车主,车主要完全履行家长的接送职责。要求“四证俱全”不得超员超速行驶,一经发现严厉制止,并做好监督检查记录。如因接送过程中出现责任事故由车主负责。

  ⑦一、二年级学生放学时由班主任或带班教师负责把学生交给家长,同时认真审核家长身份,以防被冒领。做到个个接走,心中有数。凡有学生未被家长接走,由班主任或带班教师及时与家长做好联系,直到学生接走方可离校。否则将追究班主任责任。

  6、加强乘车学生的交通安全管理。学校要求家长和车主双方签订安全协议,学校对接送学生的车辆进行监督和检查,坚决不允许学生乘坐超员超速行驶的车辆,严格履行签字手续,每车次所乘坐的学生要签字,车主要签字,值班教师要签字,并做好监督检查记录。

  四、存在的问题与整改措施

  1、学校大门口过往车辆过多,家长接送学生的车辆有乱停放的现象,没有明显的警示标志。学校决定马上在学校门口东西两侧设立“学生放学时段,禁止车辆通行”安全警示标志和警戒线。

  2、由于农忙部分家长接送学生不及时,致使个别学生放学后不能及时回家。学校已和家长进行了沟通,要求家长必须准时接送学生,否则出现事故由家长负责。

  总的说来,学校无论是领导还是普通教师对安全工作重视程度较高,安全教育进行得比较扎实,安全措施也比较到位,我们在今后的工作中将继续努力,力求把安全工作做得尽善尽美。

财务管理自查报告4

长治县卫生局:

  根据上级“财务管理规范年”的文件精神,为严肃财经纪律,加强医院财务管理,我卫生院按照自查的范围和项目,成立了以院长为组长的领导小组,结合本院实际,逐条对照,认真核查,现将自查结果作以汇报:

  一、财务管理内控机制建设及制度执行情况

  1、本院按照《会计法》及《基层医疗卫生机构会计制度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务管理制度》、《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》等,做到有章可循。建立健全了固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。

  2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人,财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照有关财经规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实,会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。

  二、预算执行和会计核算情况

  本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则,采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理,未发生滞留、挪用专项资金(包括合作医疗、职工医保等专款)现象,日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。

  三、银行帐号开设和管理情况

  全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户。严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为,不存在私开账户情况。

  四、票据管理、使用及物价政策执行情况

  我院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理,实行验旧领新,对各点的票据领用建立了详细台帐,保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作。

  五、专项资金的管理使用情况

  合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求支付。上报补助资料真实,既不存在虚报冒领、恶意套取,也不存在滞留、挤占、挪用情况。六、资产管理情况

  我院设立了专门的固定资产管理人员,建立健全资产的`购置、验收、保管等内部制度,建立了固定资产管理台帐,定期组织资产清查并及时和会计对账,报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产,未发现固定资产对外出租、出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

  此次自查工作我院领导高度重视,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

财务管理自查报告5

  坚决纠正财经管理是加强党风廉政建设,防止收入流失,完善财务监督,铲除贪污、腐败温床,保护干部的一项重要措施。为认真贯彻落实相关文件精神,现把我校自查自纠情况汇报如下:

  一、认真学习,提高认识。

  教育和科技局把纠正财经管理专项治理工作通知下发后,我校迅速召开了专题会议,传达学习有关会议精神。我校重点把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。学校除了组织老师集中学习文件精神外,还集中组织教职工传达文件精神,领会精神实质,把握工作重点,增强治理工作的主动性,确保治理工作取得成效。校长田文清要求大家,认真学习有关文件精神,正确认识开展此项活动的.重大意义,要求大家要认真对待专项清理工作,加强廉政建设,从源头上遏制和防止腐败,规范财务收支活动的重要举措,是教育和保护干部的需要。要求大家,认真自查自纠,做到不走过场、不留死角,及时发现和解决存在的问题。

  二、加强领导,责任分工。

  为了保障清理工作顺利进行,我校成立了财务自查自纠工作领导小组,并设立举报电话(0855-85xxxx)、制作了举报信箱。学校“小金库”专项治理工作领导小组名单:组长:xxx副组长:杨xx、xxx成员:杨xx、张xx、杨xx、xxx

  三、明确要求,重点治理。

  根据上级文件规定,按照上级文件规定的要求,我校通过深入自查,我校财务管理均按照国家有关财经法规执行,收入、支出全部纳入本单位主管财务部门教育和科技局支付中心法定帐目统一核算,未侵占、截留国家和单位收入,本校没有单独帐户,未设任何形式的“小金库”。

  (一)我校根据财政局、教育和科技局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算,学校一些重大收支,事前都要开校委会,事后进行常规公示;学校每年在教代会上都要作财务报告,并要在教代会上都获得通过。

  (二)我校严格执行收费政策,免收学生学杂费、课本费,其标准向社会公示。在我校收费中,没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。

  (三)学校严格加强预算内、外资金管理。严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。

  (四)我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证。对于大额款项支出,均要经过经办人、证明人签字。

  (五)我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无乱之滥用和铺张浪费等现象。

  (六)清查结果在校教职工大会上进行了通报,并在全校公开栏予以公示。在认真清查的基础上,按照规定,认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制,提高财务透明度,严防“小金库”的出现。

  四、整改建章,规范完善

  虽然我校目前尚未发现违规违纪现象,但通过清理这一阶段性的检查工作,进一步严肃了财经纪律,加强了法制教育,强化了财务管理,确保了资金的合理使用。今后,我校将进一步完善相关财务制度,加强从源头上防治腐败的力度,力争做到清理工作不留死角,反腐败工作能有更大提高。

财务管理自查报告6

  我校一贯重视财务管理,专门制定了《三本学校财务管理制度》。按照教育局的要求,严格执行财经纪律,在财务结算中心的指导和监督下工作。自检报告如下:

  一、收入管理:

  学校所有预算外收入均可进入财政专户,严格执行收支两条每学期按照教育局批准的收费项目和标准收取各种费用。不得擅自设置收费项目、扩大收费范围或者提高收费标准。各类收费使用财政部门统一印制的财政票据,不存在乱收费现象。

  二、支出管理:

  学校所有支出均按实际发生额收取,不存在虚报、白条抵库等现象。学校购买的教学设备、办公用品和图书资料由政府购买,学校的财务支出由校长严格执行一支钢笔。20xx元以上的支出由校务会议讨论决定,学校财务监督小组审议后执行。学校实行校务公开制度,公示重大事项,建立健全财务管理内部控制制度,簿记人员与审批人员、出纳人员、经办人员、财产保管人员分离,各司其职,职责明确。小金库、公款、表外账户等现象。

  三、资产管理:

  学校资产的出租、出借、出售、转让、捐赠、报废和挂失,由校管委集体决定,并按国有资产处置管理的有关规定报批。学校建立了健全的`资产购置、验收、保管、使用、移交和维护的内部管理制度,建立了学校财产账户,组织了年度资产清查,确保账户平等、一致、一致。学校国有资产经校务会集体决定,报上级审批后出租、出借。不存在利用学校资产抵押担保、用货币资金投资企业、购买股票基金、公司债券等风险投资活动。

  四、会计队伍建设:

  在我校从事会计工作的会计人员,具有会计从业资格证书。能够正确行使会计监督职权,拒绝处理违反法律法规的会计事项,并提醒、督促相关人员予以纠正,确保会计信息的真实性、合法性和完整性。学校大力支持会计师年度会计继续教育和相关法律知识培训,提高专业素质。

财务管理自查报告7

  本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目贴合规定,经区物价局、区教育局审核经过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情景报告如下:

  一、幼儿园领导高度重视

  1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1人。

  2、园长经常询问财务运行情景和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。

  二、强化幼儿园收入收费行为的管理

  1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,理解教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。

  三、加强财务支出管理

  1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。

  四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行

  1、根据幼儿园工作计划,通盘研究,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。

  2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的`购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。

  五、本年度收支情景:

  1、春季学期:幼儿入园数共20人,学杂费总收:26000元。总支:元。结余:元。

  2、秋季学期:幼儿入园数共42人,学杂费总收:54600元。总支:元。结余:元。

  此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。

财务管理自查报告8

  当前,随着我市各区、县工会及开发区工会的经费收入实现了持续稳定增长,如何管好、用好工会经费则显得尤为重要。现就我县工会财务管理中出现的问题,进行以下自查报告。

  一、工会财务管理中出现的问题

  我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来,各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索,取得了必须成效,但也存在一些问题,主要表此刻:区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应,其弊端日渐凸显,亟待改善和加强。

  (一)财政划拨工会经费不到位

  目前在我市十三个区、县工会中,城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好,其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费,与足额划拨相差甚远,临潼区及3个开发区至今尚未解决。

  (二)税务代收的覆盖面不够广

  税务代收工会经费后,各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高,但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示,碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家,而缴经费的仅有1600多家,不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家,而缴经费的单位仅有600多家,也只到达30%。

  (三)财务管理制度尚不完善,经费支出随意性较大

  有的区、县多年来没有制订相关的财务制度,有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确,尤其缺少预决算管理制度,直接导致了经费支出随意性大。决算情景证明,有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任,不贴合会计核算规定,财务管理基础薄弱。

  (四)财务审批报销制度不够规范

  有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核,经办人直接让领导签字报销,待会计人员作账时发现问题,为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严,存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定,支出时超限额使用现金,发放物品未附发放明细单。

  (五)乡镇、街道工会财务工作薄弱

  (六)人员素质不高,会计基础工作薄弱

  有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识,业务水平低,人员变动频繁,同时又身兼多职。加之有的财务人员职责意识不强,存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据,开出的收据无人监督和管理,有的长达数年票据和钱无法收回,同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训,无法适应财务管理工作发展的需要。

  二、原因及分析

  (一)财政划拨工会经费的问题

  地税代收后,各单位的经费收入主要分为三大块,即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上,各区、县工会都不一样程度地做了一些工作,但由于区、县财政比较困难,加之我们的协调沟通工作也不到位,导致财政划拨的工会经费不能全部到位。

  (二)工会经费收缴率不高的问题

  区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原先多了,够花就行,认为税务局代收多少就收多少,收不上来也没有办法,催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严,工会经费想交多少就交多少,有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨,财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总,这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息,工作效率不高。

  (三)财务管理基础薄弱的问题

  一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够,没有制定相应的制度来确保工会经费的合理、有效使用;二是县级工会财务人员大多缺乏专业知识,加之培训工作未能跟上,所以,县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。

  (四)乡镇街道一级工会财务管理问题

  我市乡镇、街道工会工作范围广,肩负的任务重,人员编制少,非公企业多问题多。如工会经费开支由行政领导审批,工会经费无法正常保证,只能依靠区县工会的`补助等,管理起来困难很大。

  三、对策及提议

  (一)采取有效措施,提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率

  各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想,充分发挥收缴经费的主动作用,及时掌握基层单位的职工人数、工资总额情景。针对代收经费过程中存在的问题,采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式,督促基层单位足额缴纳工会经费,逐步减少收缴经费的盲区。要采取有效措施,加大财政划拨工会经费工作力度,在调查研究,摸清底数的基础上,向同级党委和政府汇报,与同级财政部门进行协调,切实将财政统发工资的行政事业单位的工会经费纳入财政预算,力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。

  (二)加强领导,为财务人员履行职责创造条件

  各单位领导要切实加强对财务工作的领导,认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用中的重点和难点问题;要对存在的问题,逐一检查,寻找差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分调动财务人员的积极性和创造性,为财务人员依法按章履行职责创造条件。

  (三)强化财务管理,建立健全工会各项财务制度

  制度重在管理,管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题,制定了一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制制度,建立健全贴合当前工会财务工作实际的相关制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。

  四、加强检查指导,提升乡镇、街道工会财务管理工作水平

  提议进一步加强对乡镇(街道)工会财务工作的检查指导,根据基层单位的实际情景,25人以上的单位可单独建立银行账户,对这些单位进行规范管理。25人以下的单位及联合会可由行政代管,但必须保证工会经费的足额计提及独立使用。充分发挥乡镇(街道)工会的承上启下的作用,在县级、乡镇(街道)工会、基层工会开展以非公企业工会为重点,收好、管好、用好工会经费为主要资料的财务规范化建设达标活动,一级抓一级,一级帮一级,一级促一级,层层落实,促使工会财务管理水平上台阶。

财务管理自查报告9

  按照省、市、县关于开展农村财务管理专项检查的相关文件精神,我乡党委、政府高度重视,迅速组织乡农经站、财政所、纪检口等相关人员,对所辖五个行政村的财务管理工作进行了检查、调研,现将梳理、总结的情况汇报如下:

  一、村级财务管理各项工作开展情况

  村级财会基础工作方面。我乡所辖五个行政村均实行村账乡代理制度,各村成立了村民民主理财小组,指定了报账员,村级组织在银行保留基本账户。在规范村级财务管理工作上,我乡实行定期报账和报账审核制度,即各村报账员按月或按季向乡代理中心办理收支报账手续;乡代理中心在受理报账员报账时,逐一审核有关凭证和资料,符合村财务支出规定,已履行签字手续、印章齐全、凭证合规的开支方可报销入账;对不真实、不合法的收支凭证不予受理,对手续不完备、要素不齐全的收支凭证及时要求补充更正。

  村级审计工作方面。考虑现实条件和实际需要,在村级审计方面,我乡一般组织乡纪检口、农经站、财政所工作人员,对村级财务进行不定期审计,内容包括村级日常财务收支、农村集体“三资”、村干部任期和离任经济责任等,对于集体土地征用补偿和涉农财政资金管理等方面会进行重点审计。

  村级财务民主监督落实方面。我乡充分尊重各村农民群众意愿和民主权利,保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权;各村经过村民代表会议,民主推选村民代表,成立了村民民主理财小组,对村财务的收支情况具有审核、监督的权力;村财务报账需经村主任签字、村民民主理财小组审核、乡农经站批准才能入账;村级财务实行定期公开制度。整个程序、机制,确保了村民对村级财务有充分的知情权和监督权。

  村级财会队伍建设方面。目前各村均有指定的报账、记账人员,其工作补贴和待遇均按相关规定予以保障。乡一级现由农经站负责村级财务代理工作,相关人员持有会计从业资格证,并经过统一登记备案。

  二、村级财务管理工作存在的问题

  此次专项检查发现,各村对村级财务日常管理,基本能遵照县、乡各相关的财务工作制度来进行,但也发现一些要作整改的问题。

  1、票据、凭证管理不够规范。有的村部分票据开具不规范,比如未填开具日期或开具单位未签章;有的村部分原始凭证无事由、无经手人或审批人签字、无理财小组签章等。

  2、记账不够规范、及时。有的村在登记村现金日记账时不够及时,时间一长对发生的经济业务记不确切而导致漏记、错记等;有的则存在未完全按经济业务发生的时序来记,导致村日记账账目混乱,有的村未按规范的方法来更正错账等等。

  3、村级会计队伍不够稳定。有的村报账员变动较频繁,有的甚至在更换人员时没有履行必要的交接手续,导致一些会计资料的缺失、会计账目的.错乱,给村级财务管理工作带来很大的影响。有的村级财会人员对科学、规范的财务技能有所缺乏,使得各村的财务管理工作情况参差不齐。

  三、下一步工作计划

  针对以上存在的问题,结合我乡实际,在今后的工作中,我们将从以下方面进行改进:

  完善村级财务管理制度。进一步完善相关的财务管理工作制度,优化“村账乡代理”机制的运作,严格执行审核报账和定期报账的规定,实现既充分保障村民自治理财自主权,又保证对村集体资产管理进行必要监督的目标。

  增进村级财会人员培训。通过组织财会知识培训,来增强村级财会人员素质,提高其业务水平,加强其科学、规范开展财务管理工作的意识,进而减少财务管理中不规范行为、不规范会计资料等的出现。

  强化乡村监督审计机制。严格执行好报账审核程序,真正将民主理财小组的监督作用发挥出来;落实村级账务公开制度,以保证村民充分的知情权和监督权;乡一级要定期组织对村级财务管理工作的审计,及时发现问题,及时督促进行整改。

财务管理自查报告10

  为了加强我校财务管理,规范和加强财会工作,贯彻落实海城市教育局、财政局关于进一步加强学校财务管理意见的文件和会议指示精神,我校领导高度重视,认真组织全体教师学习文件,通过学习,充分认识加强学校财务管理工作的重要意义:加强学校财务管理,提高教育经费使用效益,是落实科学发展观、办好人民满意的教育重要内容,是促进基础教育持续健康发展的基本保证,是从源头预防经济犯罪,避免国家财产损失的重要举措。作为学校要切实加强领导,采取有效措施,确保学校财务管理规范化、制度化、科学化。我校按照要求对学校财务财务管理工作进行了认真自查,现将自查整改报告汇报如下:

  一、 学校领导高度重视,严格执行现金管理制度

  学校领导班子多次召开专题会议,学习领会上级财务管理制度,深化对学校财务管理制度的理解,为严格招待财务管理制度打下坚实的思想基础。学校财务管理的.基本原则是 贯彻执行国家和省市地方有关法律,法规和财务规章制度;坚持勤俭办学的方针;正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。学校财务管理的主要任务是合理编制预算;依法多渠道筹集办学资金;加强核算,提高资金使用效益;加强资产管理,防止资产闲置、流失;建立健全财务规章制度;对学校经济活动进行财务控制和监督;定期进行财务分析,如实反映学校财务状况。 学校取得的现金收入开具合法收款凭据;无连号大额现金情况,对于

  涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。 不存在小金库现象。

  二、 认真执行报销管理制度

  为了规范我校的财务行为,加强财务管理,提高资金的使用效率,促进学校教育事业的健康发展,根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》,结合我校实际情况,制定了我校报销管理制度。

  1、 财务报销票据的要求

  (1)、报销凭证必须是正式票据或财政局及税务部门印发的统一收据,填写时一律用碳素笔。

  (2)、票据内容要齐全;单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大小写相符。票据一经涂改产即无效。

  (3)、印章要齐全;报销的票据必须有税务机关统一印制的票据监制章,并加盖开票单位票据专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。票据须在税务机关规定的使用有效期内使用。

  (4)、对于票据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象,人民币大小写不正确、不相符,不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的,财务人员有权拒绝给予报帐。

  2、财务报销程序及审批

  (1)、学校每一笔经济业务发生后,经办人首先要办理经办人、证明人、验收人等签名手续;

  (2)、将经济业务相关的所有凭证原始资料附在原始凭证后报会计、总务主任负责审核;

  (3)、学校重大购置、维修和活动费用需报学校领导班子集体研究讨论决定,并报请教育局批准后方可组织实施;

  (4)、报校长审定审批并指定相关负责人签批报销。

  (5)、审核和批报人员应严格执行各类收支审批手续,财会人员严格把关。审核和批报人员对违反财经法规和财务制度的收支承担责任,财会人员承担相应责任。

  三、我校无乱收费行为

  我校强化学校收费管理多次召开专题会议,研究部署上级关于禁止乱收费的文件和指示精神,专门就进一步强化学校、处室收费管理工作做了具体部署,禁止向培训学习教师收取任何费用。首先学校要以学习、宣传《教育法》为契机,进一步增强了对学校乱收费严重性和危害性的认识,加大治理的决心和力度。发现有乱收费者,立即予以纠正。学校执行“收支两条线”规定。我校不存在乱收费行为。

  四、 固定资产管理制度明晰

  为加强我校财产管理,明确经济责任,保证资产的安全完整、账实相符,防止固定资产流失,每学期末组织开展资产清查工作,有规范的固定资产台账,内容完整。在固定资产增加和核销财务处理方面,由于学校搬迁,有部分固定资产增加和核销未完毕,现正在办理中。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等,只要符合政府采购条件的,全部实施政

  府采购。不符合政府采购条件的,也能做到货比三家,坚持到正规商户实施采购。

  五、 学校实行校务公示制度

  为进一步促进学校决策的科学化和民主化,促进领导班子廉洁勤政建设,密切党群干群关系,激发教职工的主人翁意识,调动教职工的积极性,结合我校实际,特制定了进修学校校务公示制度。实行政务公开,教务公开、财务公开。坚持“突出重点,实事求是,公开透明,循序渐进”的原则,使校务公开真正达到制度化、规范化。对预算收入、支出情况进行通报或说明。校务委员会研究的重大事项及时公示。

  六、 严格会计档案管理

  我校会计档案有独立卷柜,会计凭证和账簿按年装盒。报帐员持证上岗。

  今后,我们要进一步学习学校财务管理的文件和会议精神,严格执行各项财务管理制度,按章办事,使学校财产管理工作更上一个新台阶。

财务管理自查报告11

  根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发〔20xx〕139 号,以下简称“《通知》”)的要求,XXX公司(以下简称“公司”)认真、全面地开展了规范财务会计基础工作的自查活动,形成了《欣旺达电子股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》(以下简称“《自查报告》”)。

  20xx年8月,公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善,逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作,将本次专项活动的开展情 况、自查发现的问题及整改情况报告如下:

  一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况

  公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视,活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行,具体开展情况如下:

  1、20xx年6月25日,根据《通知》要求,公司成立了以董事长为组长的专项活动小组,并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。

  2、20xx年6月26日~8月15日,财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动,并对自查活动的开展情况、自查内容及自查发现的问题进行总结分析,出具自查报告,提交审计委员会及董事会审议。在此期间,对自查阶段发现的问题,财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题,依据相关法律法规要求,以及各级主管部门的指导意见,逐一落实整改方案,责任到人。

  3、20xx年8月16日~20日,自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改情况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。

  4、20xx 年 8 月 31 日,出具整改报告,提交审计委员会和董事会审议。

  二、自查问题的整改情况

  根据整改方案,公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改,包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等内容:

  (一)财务人员和机构设置基本情况

  1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换,会计人员任用实际采取了回避,但未形成书面制度。

  整改情况:公司已修订了财务管理制度,明确会计人员的工作岗位实行定期轮换,规定关键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度,如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作。

  (二)会计核算基础工作规范性情况

  1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。

  整改情况: 加强了会计档案调阅的'管理,拟订了《会计档案调阅申请单》, 会计档案调阅和复印时申请人填制申请单,履行财务负责人签字批准手续。

  (三)资金管理和控制情况

  1、未对支票购买、注销进行记录。

  整改情况:加强了对票据的管理,出纳已建立支票登记簿,对支票购买、注 销进行了登记记录。

  (四)财务管理制度建设和执行情况

  1、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定相应的责任追究条款。

  整改情况:完善公司财务管理制度,追加了包括重大会计差错更正在内的追究责任条款。

  2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批

  程序,暂无明文规定会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。

  整改情况:修订并完善了财务管理制度体系,明确了会计政策变更、会计估计变更审批程序,明确会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。

  三、本次专项自查活动工作总结

  规范财务会计基础工作是一项长期的工作,公司将以本次专项活动工作为起点,继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度,进一步增强财务会计基础工作规范的意识,继续健全和完善公司各项财务会计制度建设,不断提高规范运作意识和水平,不断提高了财务人员基本素质和财务管理水平,巩固此次活动效果,切实维护公司及全体股东合法利益,为公司长远健康发展奠定坚实的基础。

财务管理自查报告12

  根据《XX市审计局关于开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合自身实际情景,对本单位的财政财务收支情景进行了认真的自查,现就自查情景报告如下:

  一、健全组织,强化领导

  为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的.自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

  二、严格清查,不走过场

  成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查资料进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。

  三、认真自查,及时自纠

  按照《XX市审计局开展年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情景以及内部财务管理制度的建立健全和执行情景进行了自查。

  1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。

  2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。

  3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

  4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

  5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

  6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

  7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。

  8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。

  经过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中必须要厉行节俭,严格控制接待标准。

财务管理自查报告13

  在本学期中,我担任了10会计电算化专业一班、二班《财务管理》课程的教学,现对本学期期中教学工作做一回顾与总结:

  1.课程完成情况:

  《财务管理》每周12学时,该课程的理论教学和实训教学采用1∶1授课。基本按照开学初制订的教学进度授课,只是根据学生的接受能力,适当地调整了授课内容,降低了难度。《财务管理》教学内容共9章。

  2.备课情况:

  在备课过程中,注意既备教材,又备学生。由于我们使用的教材有一定的局限性,备课时综合几种不同版本教材的精华部分,认真做好教案。从学生的角度出发,我们的.学生中有一部分基础较好,有一定的学习基础;而一些基础较差的学生,基本知识很不熟练。针对这两种不同情况,考虑到同时兼顾这两类学生,在理论讲解、例题和作业选取上适当和兼顾:使基础好的学生可以得到不断提高,学会新的知识;而基础薄弱的学生更易于接受所学内容,更快地进步。

  3.授课过程:

  采用多种授课方式和途径。实施讲授法、演示法、实训法等教学模式。本着该门课学习的目的,尽最大可能让学生多动手。重在培养学生的常见账务的处理能力,因此理论讲解够用就行,重在加强实践教学。

  在讲课过程中,也发现了一些问题,从学生身上反馈的信息就是这门课的理论知识点很多,完全掌握有一定的困难。在以后的讲课过程中需要不断复习已经学过的内容。同时要求学生要做到课前预习和课后复习。

  4.辅导及作业批改:

  对学生的辅导分为课上辅导好和业余辅导两部分。在课堂上讲解理论知识时,每次课基本都留出5至10分钟的时间解答学生的问题;复习时间给学生制定出具体的练习内容,并及时解答疑难问题。除此之外,定期抽出课余时间,集中进行专门辅导,针对课上、作业中的普遍问题,进行讲解和训练。作业方面,布置各班级书面作业4次,每次作业都给予批改或讲解。

财务管理自查报告14

  为了进一步加强学校财务管理,规范财经行为,提高财经使用效益,完善财务监督,充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用,促进农场各学校工作能更好更快地开展。按区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》的文件精神,农场教育总支高度重视,成立专班,于20xx年4月21日开始,在全场学校范围内开展自查自纠活动,现将情景总结如下:

  一、自查过程与结果

  自查过程分为三个阶段进行。

  (一)动员部署阶段(4月21日——22日)

  1、制定实施方案,成立专班。总支召开“财务规范化检查”活动领导小组,会议研究“财务规范化管理”活动的开展,制定《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》,并按照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求的10项资料,职责到人,明确要求。

  2、宣传发动。召开“财务规范化检查”活动动员大会,部署工作,加强宣传,营造氛围。

  3、学习讨论。组织农场各学校校长、书记认真学习区有关文件精神,学习《武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案》,开展以“财务规范化检查”为主题的专题会,明确“财务规范化检查”活动的目的、意义、资料和要求,提高思想认识,积极自觉地参与活动。

  (二)组织实施阶段(4月23日——25日)

  1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各学校认真对照《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》要求及10个重点问题,全面、客观地分析现状,认真开展自查自纠,撰写自查报告。

  2、建章建制。农场各学校针对自身管理存在的薄弱环节,进一步修订和完善现行的规章制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等,使学校管理充分体现人性化、规范化、科学化。

  3、督导检查。农场教育总支根据有关方案,参照区督导检查方式,构成自我的督导检查制度掌握动态、查找问题、发现典型。

  4、重点整改。总支根据督导检查的结果,针对还存在的问题,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落实整改职责,切实解决实际问题。

  5、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名(社区代表、家长代表、学生代表),构成第三方力量监督反馈机制。对违规行为必须监督整改到位,情节严重、影响恶劣的严格按照有关规定实行职责追究,对有严重违规行为的要依照有关规定进行处分。

  6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理,年底,对各项工作的评估都要结合此项工作情景进行。

  (三)分析总结阶段(4月26日——27日)

  1、全面总结。总支核算点于5月1日前将本单位“财务规范化检查”活动的开展情景、经验和体会进行全面认真地总结和评估,并向教育局财务审计科交书面总结材料。

  2、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动,推介先进经验,树立典型。

  3、分析总结。教育总支对在“财务规范化检查”活动中表现突出的优秀的学校进行表彰,并在全场范围内作经验交流。

  自查结果:

  按照区教育局文件规定,农场各学校按总支核算点要求经过深入自查,各学校财务管理均按照国家有关财经法规来执行,收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算,未侵点、截留国家和单位收入,没有单独帐户,未设任何形式的“小金库”。

  1、按照上级财务管理的有关政策和法规,农场中小学核算点及各学校都建有严格的财务及财产管理制度,并做到了职责到人,落实到位,没有违规操作的现象。农场10所学校均按规定编制,执行20xx年预算,都严格按月编制会计报表。

  2、严格按财政局、教育局的有关要求和各学校实际编制了学校收支预算,学校的一些重大收支,事前都召开了校委会,事后都进行了常规公示,倘若因工作事特殊情景的需要面要变更预算,则按照相关审批手续进行变更,没有擅自修改和变动现象。

  3、依照校产管理制度的规定,各单位所有的财产都登记造册,做到专人管理,因学校需要而购置或使用的.,都有教代会或教师代表参加的校委会的审查经过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出,都附有合同、结算表和其他的相关材料。10所学校都能严格执行专款专用原则,没有挪作他用。

  4、严格执行支出审批制度,所有大额支出都事前召开了校委会,事后进行了常规公示,各学校每年在教代会或是全体教师会上都作了财务报告,并获得了经过,理解财经审查小组的监督。

  5、各学校都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的收入全额缴入财政专户,严格执行了“一票三证”,“收支两条线”,所有款项支出,均全部使用省财政部门统一制定的财政收据。没有出现公款私存的现象。

  6、按照财政集中支付要求,现金管理采取备用金制度,按照现金管理有关规定,农场教育总支及农场所属学校均严格按照财务制度执行,核算点严格监管各校财政资金的支出,没有以任何形式进行私存私放。

  7、农场各中、小学都能做到帐目清晰,手续齐全。各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户,并做到收支有据,账目清楚。

  8、学校各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务轨制,无乱之滥用和浪费铺张等现象。对于大额款项支出,均有经由经办人、证实人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。

  9、各校对于学校的资产增减,都做了较好的登记,做到出入有据。

  10、作为财务核算点,严格按规定办理支付各学校的帐务,能规范办理各种支付业务和帐务处理,能及时向各学校反馈财务信息。

  二、经验与做法

  积极开展“财务规范化检查”工作是全面贯彻党的十七大精神,落实科学发展观,严肃财经纪律,规范财经行为,提高资金使效益的一项重大举措。农场教育总支认真按照区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》的相关要求,深入推进财经管理制度化、规范化、精细化,促进教育事业又好又快发展,办好人民满意的教育。

  1、宣传发动,统一思想。自黄陂区教育局分别召开财务规范化检查的工作会后,农场总支迅速召开了班子成员会和全体校长、书记会。深入学习了区教育局《关于开展全区中小学财务规范化检查的通知》。总支书记刘斌要求大家认真学习有关文件和会议精神,正确认识开展此项活动的重大意义,要求大家要认真对待专项检查工作,明确财务规范化工作是深入贯彻落实党的十七大精神,加强廉政建设,从源头上遏制和防止腐败,规范财务收支活动的重要举措,是教育和保护干部的需要。要求大家,对照“自查自纠表”认真开展自查自纠,做到不走过场,不留死角,及时发现和解决存在的问题。

  2、成立专班,明确职责。

  成立xxxx教育总支财务规范自查自纠专项治理工作领导小组:

  组长:xx

  成员:xxxx

  农场所属学校按总支方案要求也相应成立财务规范专项治理工作小组,制定工作方案,实行工作职责制。总务室,财会室均按区教育局文件要求在各校范围内开展自查自纠,发现问题及时整改。

  3、广泛宣传,构成氛围。经过办专栏、挂横幅、广播、黑板报等措施,在整个学校内,让全体教职员工都能了解财务规范化检查的资料,对照自身能够更好地查找问题。经过广泛地宣传,全体教师对财务规范化的目的、意义有了全面地认识,廉洁从教的行为得到增强。与此同时,各学校召开家长会广泛听取意见,深入了解学校工作中的不足,积极争取家长和学生的配合,强化工作的针对性和实效性。

  4、对照要求,自查自纠

  对照区教育局工作文件精神及“财务规范化检查”中的10项资料,积极开展自查自纠活动。

  三、问题及整改

  经过农场教育总支专班和所属学校专班认真细致的清理检查,目前虽然尚未发现违规违纪的现象,但经过清理检查,进一步加强了我场各学校财务规范化管理,严肃了财经纪律,加强了对各学校领导干部的法制教育,强化了财务监管职能,确保了各项资金收之合法,用之有据,查之有凭,使用更加科学、规范。在自查、自纠活动中,我们也发现,为了方便各学校报帐,在没有违反大原则地前提下,对于较小额帐目,我们偶尔开绿灯,没有严格按规定执行,造成财务管理上的不够规范、严谨。对照本次检查,我们知晓其中不妥,今日将必须加以改正。

  在今后的工作中,我们将会进一步完善相关财务制度,全面分析和总结财务管理中存在的问题,并认真做好整改,力争做到清理工作不留死角,进一步规范财务管理,完善财务工作。

财务管理自查报告15

  学校财务工作是学校工作中一项非常重要的工作,是搞好学校教育教学工作、改善办学条件、改变校容校貌的有力保障。学校财务工作的开展是否做到合理、合法、合规,是否将教育经费用到刀刃上,关键在于学校对财务工作的管理,为了加强和规范财务管理工作,根据《省教育厅办公室关于开展对中小学财务管理情况进行专项检查的通知》的精神,我乡对近几年来的财务管理工作进行了自查,现自查情况汇报如下:

  一、 严格收入管理。

  按“校财局管”的要求,我乡严格实行“集中管理,分校核算”的财务管理体制。全乡设立一个银行基本账户,乡属各学校以报帐形式来乡核算中心报帐,各校的报帐员由有财务经验的`、严守职业道德的人员兼职管理。在财务工作中,严格按照有关规定,建立健全各项财务管理制度,严格执行国家有关法律法规,依照国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。

  二、加强支出管理。

  为了规范财务管理,节约开支,使教育经费合理使用,各校成立了财经领导小组,组长由校长担任,小组成员由领导班子、教师代表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。各校严格执行经费使用审批制度,层层审批。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严格执行财经纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作,虚心学习,不耻下问;在审核原始凭证时,对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,

  予以退回,要求经办人员更正、补充。保证各校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的发票必须有经手人、验收人,领导签名方可有效,确保财务的真实、合法、准确、完整,增强民主理财意识,提高财务管理的透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。

  三、资金拨付落实情况

  教育局下拨的每笔资金,都及时做分配表划拨到各校账户上,按“校财局管”的要求,先预支备用金,然后凭取得的合法票据到核算中心报账,年终收回备用金,再进行结算。

  四、加强财务制度建设

  按上级要求,核算中心建立了各项财务管理制度。

  五、加强学校固定资产管理。

  进一步完善固定资产台账,及时录入固定资产卡片,做到帐物相符。要求各校建立固定资产卡片、台账制度,将原来不规范的进一步规范完善。通过自查,我乡的财务工作还存在许多问题,为提高财务工作能力和管理水平,我们会不断学习,努力把我乡财务工作搞好。

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